Звіт за 2014 рік (частина 12.1)

Умовнi зобов'язання та активи

Товариство не визнає умовнi зобов'язання. Iнформацiя про умовне зобов'язання розкривається, якщо можливiсть вибуття ресурсiв, якi втiлюють у собi економiчнi вигоди, не є вiддаленою. Товариство не визнає умовнi активи. Стисла iнформацiя про умовний актив розкривається, коли надходження економiчних вигiд є ймовiрним.

Форма звiту про рух грошових коштiв

Товариство складає звiт про рух грошових коштiв з використанням прямого методу.

Звiтнiсть за сегментами

Товариство приймає первинним звiтним сегментом господарський сегмент. вторинним сегментом є географiчний сегмент який базується на розташування ринкiв i покупцiв.

5. Примiтки до балансу станом на 31.12.2014 р.

Примiтка 1. Основнi засоби

тис.грн.

Будiвлi, споруди, передавальнi пристрої Машини та обладнання Транспорт Iнструменти, прилади, iнвентар Iншi основнi засоби Всього

Справедлива вартiсть на 01.01.14 2874 3485 385 199 40 6983

Надходження 7

Переоцiнка

Вибуття 49 785 125 20 979

Iншi змiни

Залишок на 31.12.14 2825 2707 260 179 40 6011

Накопичена амортизацiя на 01.01.14 1771 3388 385 171 40 5755

Нараховано 70 40 20 130

Вибуло 38 774 125 17 954

Переоцiнка

Iншi змiни

Залишок на 31.12.14 1803 2654 260 174 40 4931

Управлiнський персонал застосовував справедливу вартiсть або переоцiнку як доцiльну собiвартiсть будiвель, споруд, передавальних пристроїв. Справедлива вартiсть iнших основних засобiв визначалась на пiдставi амортизованої вартостi.

Незавершене будiвництво являє собою вартiсть основних засобiв, будiвництво яких ще не завершено. Амортизацiя цих активiв не нараховується до моменту їх введення в експлуатацiю.

Примiтка 2.

Станом на 31.12.2014 р. Товариство не має необоротних активiв, призначених для продажу.

Примiтка 3.

Товариством не виявлено фактiв зменшення корисностi необоротних активiв.

Примiтка 4.

Товариство використовувало обмiннi курси на дату балансу:

01.01.2014 31.12.2014

гривня/рос.руб 0,24497 0,30304

гривня/бiл.руб. 0,00084 0,00143

гривня/долар США 7,993 15,768556

гривня/євро 11,041530 19,232908

Примiтка 5. Запаси

тис.грн.

01.01.2014 31.12.2014

Сировина i матерiали 746 217

Купiвельнi напiвфабрикати 228 231

Паливо 1

Тара 6 6

Будiвельнi матерiали 75 68

Запаснi частини 69 62

Iншi матерiали 223 235

Готова продукцiя 755 841

Незавершене виробництво 95 41

Товари 16 16

Всього 2214 1717

Станом на 31.12.2014 р. Товариством не виявлено фактiв знецiнення запасiв.

Примiтка 6. Торговельна та iнша дебiторська заборгованiсть

тис.грн.

01.01.2014 31.12.2014

Торговельна дебiторська заборгованiсть 170 4

Розрахунки з бюджетом 1 26

Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 103 60

Резерв вiд зменшення корисностi дебiторської заборгованостi (43) (0)

Чиста вартiсть дебiторської заборгованостi 231 90

Станом на 31.12.2014 р. Товариством не виявлено фактiв знецiнення дебiторської заборгованостi.

Примiтка 7. Грошовi кошти

тис.грн.

01.01.2014 31.12.2014

Готiвка в касi

Рахунки б банках 2 0

Всього 2 0

Примiтка 8. Власний капiтал

Статутний капiтал Товариства становить 114030 грн. (сто чотирнадцять тисяч тридцять гривень 00 коп.). Статутний капiтал Товариства подiлений на 456120 штук простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25 грн. кожна.

Резервний капiтал станом на 31.12.2014 р. становить 3 тис.грн.

Непокритий збиток станом на 31.12.2014 р. складає 501 тис.грн.

Власний капiтал за 2014 рiк збiльшився на 70 тис.грн. за рахунок отриманого прибутку. Розмiр власного капiталу станом на 31.12.2014 року складає мiнус 384 тис.грн.

Примiтка 9. Торговельна та iнша кредиторська заборгованiсть

тис.грн.

01.01.2014 31.12.2014

Торговельна кредиторська заборгованiсть 5 171

Одержанi аванси 301 1

Розрахунки з бюджетом 1255 966

Заробiтна плата 28 15

Розрахунки з соцiальними фондами 1920 1394

Iнша поточнi зобов'язання 779 883

Всього 4288 3430

Примiтка 10. Умовнi зобов'язання

Оподаткування

Внаслiдок наявностi в українському законодавствi положень, якi дозволяють бiльш нiж один варiант тлумачення, є можливiсть того, що податковi органи можуть пiддати сумнiву певне тлумачення, засноване на оцiнцi керiвництва економiчної дiяльностi Товариства, ймовiрно, що Товариство змушене буде сплатити додатковi податки, штрафи та пенi. Така невизначенiсть може вплинути на вартiсть фiнансових iнструментiв, втрати та резерви вiд знецiнення, а також на ринковий рiвень цiн на угоди. На думку управлiнського персоналу, Товариство сплатило усi податки, тому фiнансова звiтнiсть не мiстить резервiв пiд податковi збитки. Податковi звiти можуть переглядатись вiдповiдними податковими органами протягом трьох рокiв.

Економiчне середовище

Внаслiдок ситуацiї, яка склалась в Україна та закордоном, на дату складання даної звiтностi мають мiсце фактори економiчної нестабiльностi. Закони та нормативнi акти, якi впливають на операцiйне середовище в Українi, можуть швидко змiнюватись. стан економiчної нестабiльностi може тривати i надалi, i як наслiдок, iснує ймовiрнiсть того, що активи Товариства не зможуть бути реалiзованi за їхньою балансовою вартiстю в ходi звичайної дiяльностi, що вплине на результати його дiяльностi.

Управлiнський персонал провiв найкращу оцiнку щодо можливостi повернення та класифiкацiї визнаних активiв, а також повноти визнаних зобов'язань.

Примiтка 11. Цiлi та полiтика управлiння фiнансовими ризиками

Основнi фiнансовi iнструменти Товариства включають торгову кредиторську заборгованiсть. Основною цiллю даних фiнансових iнструментiв є залучення коштiв для фiнансування операцiй Товариства. Також Товариство має iншi фiнансовi iнструменти, такi як: торгова дебiторська заборгованiсть, грошовi кошти.

Основнi ризики включають: ризик лiквiдностi та валютний ризик.

Полiтика управлiння ризиками включає наступне:

Ризик лiквiдностi

Товариство здiйснює контроль лiквiдностi шляхом планування поточної лiквiдностi. Товариство аналiзує термiни платежiв, якi пов'язанi з дебiторською заборгованiстю та iншими фiнансовими активами, а також прогнознi потоки грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi.

Iнформацiя щодо недисконтованих платежiв за фiнансовими зобов'язаннями Товариства в розрiзi строкiв погашення представлена наступним чином:

тис.грн.

Рiк, що закiнчився 31.12.2014 До 1 мiсяця Вiд 1 мiсяця до 3 мiсяцiв Вiд 3 мiсяцiв до 1 року Вiд 1 року до 3 рокiв Бiльше 3 рокiв Всього

Торговельна та iнша кредиторська заборгованiсть 187 883 2360 3430

Валютний ризик

Валютний ризик визначається як ризик того, що вартiсть фiнансового iнструменту коливатиметься внаслiдок змiни курсiв обмiну валют. Товариство контролює ваоютний ризик шляхом управлiння валютною позицiєю.

Управлiння капiталом

Товариство здiйснює заходи з управлiння капiталом, спрямованi на зростання рентабельностi капiталу, за рахунок оптимiзацiї структури заборгованостiта власного капiталу, таким чином, щоб забезпечити безперервнiсть своєї дiяльностi. Управлiнськй персонал Товариства здiйснює огляд структури капiталу на щорiчнiй основi. При цьому управлiнський персонал аналiзує вартiсть капiталу та притаманнi його складовим ризики. На основi отриманих висновкiв Товариство здiйснює регулювання капiталу шляхом залучення додаткового капiталу або фiнансування.

Примiтка 12. Справедлива вартiсть фiнансових iнструментiв

тис.грн.

Балансова вартiсть Справедлива вартiсть

01.01.2014 31.12.2014 01.01.2014 31.12.2014

Торговельна дебiторська заборгованiсть 127 4 127 4

Грошовi кошти та їх еквiваленти 2 0 2 0

Торговельна кредиторська заборгованiсть 5 171 5 171

Справедливу вартiсть дебiторської та кредиторської заборгованостi неможливо визначити достовiрно, оскiльки немає ринкового котирування цих активiв.

Примiтка 13. Звiтнiсть за сегментами

На думку управлiнського персоналу, Товариство здiйснює один вид основної дiяльностi i всi його види дiяльностi складають один операцiйний сегмент. Первинним звiтним сегментом є операцiйний сегмент, а вторинними звiтними сегментами є географiчнi сегменти. % загального доходу вiд реалiзацiї за 2014 рiк було отримано вiд закордонних покупцiв. Виставлення рахункiв i оплата зазначеної експортної реалiзацiї здiйснювалась в доларах США, евро, росiйських рублях.

Географiчнi сегменти

тис.грн.

Україна Росiя Молдова Всього

Всього доходи 975 344 1319

Примiтка 14. Розкриття iнформацiї про пов'язанi сторони

Господарськi операцiї, в тому числi операцiї з придбання та реалiзацiї товарно-матерiальних цiнностей з пов'язаними сторонами в 2014 роцi не здiйснювались.

Примiтка 15. Подiї пiсля дати балансу

Подiй, якi б суттєво вплинули на показники фiнансової звiтностi за 2014 рiк, пiсля дати балансу не вiдбувалось.

7. Примiтки до звiту про фiнансовi результати

Примiтка 16. Дохiд вiд реалiзацiї

Чистий дохiд вiд реалiзацiї готової продукцiї за 2014 рiк склав 1319 тис.грн.

Примiтка 17. Розшифровка iнших операцiйних доходiв

тис.грн.

Вид доходу Сума 2014 рiк

Реалiзацiя запасiв

Операцiйна оренда

Всього 1497

Примiтка 18. Розшифровка адмiнiстративних витрат

тис.грн.

Вид витрат Сума 2014 рiк

Амортизацiя основних засобiв та нематерiальних активiв

Матерiальнi витрати

Заробiтна плата працiвникiв адмiнiстрацiї

Внески на соцiальне страхування

Послуги банкiв

Загальнi корпоративнi витрати, витрати на вiдрядження

Страхування, пiдписка на перiодичнi видання

Податки

Послуги стороннiх органiзацiй

Всього 900

Примiтка 19. Розшифровка витрат на збут

тис.грн.

Вид витрат Сума 2014 рiк

Послуги стороннiх органiзацiй 10

Всього 10

Примiтка 20. Розшифровка iнших операцiйних витрат

тис.грн.

Вид витрат Сума 2014 рiк

Собiвартiсть реалiзованих запасiв

Знос невиробничих основних засобiв

Iншi витрати

Всього 520

8. Примiтки до звiту про рух грошових коштiв

Примiтка 20.

Звiт про рух грошових коштiв за 2014 рiк складався з використанням прямого методу.

Генеральний директор Скоробогатов В.В.

Головний бухгалтер Гой О.М..