Звіт за 2015 рік (частина 15)

Незавершене будiвництво являє собою вартiсть основних засобiв, будiвництво яких ще не завершено. Амортизацiя цих активiв не нараховується до моменту їх введення в експлуатацiю.

Примiтка 2.

Станом на 31.12.2015 р. Товариство не має необоротних активiв, призначених для продажу.

Примiтка 3.

Товариством не виявлено фактiв зменшення корисностi необоротних активiв.

Примiтка 4.

Товариство використовувало обмiннi курси на дату балансу:

01.01.2015 31.12.2015

гривня/рос.руб 0,30304 0,32931

гривня/бiл.руб. 0,00143 0,00129

гривня/долар США 15,768556 24,000667

гривня/євро 19,232908 26,223129

Примiтка 5. Запаси

тис.грн.

01.01.2015 31.12.2015

Сировина i матерiали 217

Купiвельнi напiвфабрикати 231

Паливо

Тара 6

Будiвельнi матерiали 68

Запаснi частини 62

Iншi матерiали 235

Готова продукцiя 841 798

Незавершене виробництво 41

Товари 16

Всього 1717 798

Станом на 31.12.2015 р. Товариством не виявлено фактiв знецiнення запасiв.

Примiтка 6. Торговельна та iнша дебiторська заборгованiсть

тис.грн.

01.01.2015 31.12.2015

Торговельна дебiторська заборгованiсть 4 0

Розрахунки з бюджетом 26 0

Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 60 180

Резерв вiд зменшення корисностi дебiторської заборгованостi (0) (0)

Чиста вартiсть дебiторської заборгованостi 90 180

Станом на 31.12.2015 р. Товариством не виявлено фактiв знецiнення дебiторської заборгованостi.

Примiтка 7. Грошовi кошти

тис.грн.

01.01.2015 31.12.2015

Готiвка в касi

Рахунки б банках 0 73

Всього 0 73

Примiтка 8. Власний капiтал

Статутний капiтал Товариства становить 114030 грн. (сто чотирнадцять тисяч тридцять гривень 00 коп.). Статутний капiтал Товариства подiлений на 456120 штук простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25 грн. кожна.

Резервний капiтал станом на 31.12.2015 р. становить 3 тис.грн.

Непокритий збиток станом на 31.12.2015 р. складає 1010 тис.грн.

Власний капiтал за 2015 рiк зменшився на 509 тис.грн. за рахунок отриманого збиток. Розмiр власного капiталу станом на 31.12.2015 року складає мiнус 893 тис.грн.

Примiтка 9. Торговельна та iнша кредиторська заборгованiсть

тис.грн.

01.01.2015 31.12.2015

Торговельна кредиторська заборгованiсть 171

Одержанi аванси 1 334

Розрахунки з бюджетом 966 889

Заробiтна плата 15 18

Розрахунки з соцiальними фондами 1394 846

Iнша поточнi зобов'язання 883 953

Всього 3430 3040

Примiтка 10. Умовнi зобов'язання

Оподаткування

Внаслiдок наявностi в українському законодавствi положень, якi дозволяють бiльш нiж один варiант тлумачення, є можливiсть того, що податковi органи можуть пiддати сумнiву певне тлумачення, засноване на оцiнцi керiвництва економiчної дiяльностi Товариства, ймовiрно, що Товариство змушене буде сплатити додатковi податки, штрафи та пенi. Така невизначенiсть може вплинути на вартiсть фiнансових iнструментiв, втрати та резерви вiд знецiнення, а також на ринковий рiвень цiн на угоди. На думку управлiнського персоналу, Товариство сплатило усi податки, тому фiнансова звiтнiсть не мiстить резервiв пiд податковi збитки. Податковi звiти можуть переглядатись вiдповiдними податковими органами протягом трьох рокiв.

Економiчне середовище

Внаслiдок ситуацiї, яка склалась в Україна та закордоном, на дату складання даної звiтностi мають мiсце фактори економiчної нестабiльностi. Закони та нормативнi акти, якi впливають на операцiйне середовище в Українi, можуть швидко змiнюватись. стан економiчної нестабiльностi може тривати i надалi, i як наслiдок, iснує ймовiрнiсть того, що активи Товариства не зможуть бути реалiзованi за їхньою балансовою вартiстю в ходi звичайної дiяльностi, що вплине на результати його дiяльностi.

Управлiнський персонал провiв найкращу оцiнку щодо можливостi повернення та класифiкацiї визнаних активiв, а також повноти визнаних зобов'язань.

Примiтка 11. Цiлi та полiтика управлiння фiнансовими ризиками

Основнi фiнансовi iнструменти Товариства включають торгову кредиторську заборгованiсть. Основною цiллю даних фiнансових iнструментiв є залучення коштiв для фiнансування операцiй Товариства. Також Товариство має iншi фiнансовi iнструменти, такi як: торгова дебiторська заборгованiсть, грошовi кошти.

Основнi ризики включають: ризик лiквiдностi та валютний ризик.

Полiтика управлiння ризиками включає наступне:

Ризик лiквiдностi

Товариство здiйснює контроль лiквiдностi шляхом планування поточної лiквiдностi. Товариство аналiзує термiни платежiв, якi пов'язанi з дебiторською заборгованiстю та iншими фiнансовими активами, а також прогнознi потоки грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi.

Iнформацiя щодо недисконтованих платежiв за фiнансовими зобов'язаннями Товариства в розрiзi строкiв погашення представлена наступним чином:

тис.грн.

Рiк, що закiнчився 31.12.2015 До 1 мiсяця Вiд 1 мiсяця до 3 мiсяцiв Вiд 3 мiсяцiв до 1 року Вiд 1 року до 3 рокiв Бiльше 3 рокiв Всього

Торговельна та iнша кредиторська заборгованiсть 352 953 1735 3040

Валютний ризик

Валютний ризик визначається як ризик того, що вартiсть фiнансового iнструменту коливатиметься внаслiдок змiни курсiв обмiну валют. Товариство контролює ваоютний ризик шляхом управлiння валютною позицiєю.

Управлiння капiталом

Товариство здiйснює заходи з управлiння капiталом, спрямованi на зростання рентабельностi капiталу, за рахунок оптимiзацiї структури заборгованостiта власного капiталу, таким чином, щоб забезпечити безперервнiсть своєї дiяльностi. Управлiнськй персонал Товариства здiйснює огляд структури капiталу на щорiчнiй основi. При цьому управлiнський персонал аналiзує вартiсть капiталу та притаманнi його складовим ризики. На основi отриманих висновкiв Товариство здiйснює регулювання капiталу шляхом залучення додаткового капiталу або фiнансування.

Примiтка 12. Справедлива вартiсть фiнансових iнструментiв

тис.грн.

Балансова вартiсть Справедлива вартiсть

01.01.2015 31.12.2015 01.01.2015 31.12.2015

Торговельна дебiторська заборгованiсть 4 0 4 0

Грошовi кошти та їх еквiваленти 0 73 0 73

Торговельна кредиторська заборгованiсть 171 0 171 0

Справедливу вартiсть дебiторської та кредиторської заборгованостi неможливо визначити достовiрно, оскiльки немає ринкового котирування цих активiв.

Примiтка 13. Звiтнiсть за сегментами

На думку управлiнського персоналу, Товариство здiйснює один вид основної дiяльностi i всi його види дiяльностi складають один операцiйний сегмент. Первинним звiтним сегментом є операцiйний сегмент, а вторинними звiтними сегментами є географiчнi сегменти. % загального доходу вiд реалiзацiї за 2015 рiк було отримано вiд закордонних покупцiв. Виставлення рахункiв i оплата зазначеної експортної реалiзацiї здiйснювалась в доларах США, евро, росiйських рублях.

Примiтка 14. Розкриття iнформацiї про пов'язанi сторони

Господарськi операцiї, в тому числi операцiї з придбання та реалiзацiї товарно-матерiальних цiнностей з пов'язаними сторонами в 2015 роцi не здiйснювались.

Примiтка 15. Подiї пiсля дати балансу

Подiй, якi б суттєво вплинули на показники фiнансової звiтностi за 2014 рiк, пiсля дати балансу не вiдбувалось.

7. Примiтки до звiту про фiнансовi результати

Примiтка 16. Дохiд вiд реалiзацiї

Чистий дохiд вiд реалiзацiї готової продукцiї за 2015 рiк склав 1036 тис.грн.

Примiтка 17. Розшифровка iнших операцiйних доходiв

тис.грн.

Вид доходу Сума 2015 рiк

Реалiзацiя запасiв

Операцiйна оренда

Всього 853

Примiтка 18. Розшифровка адмiнiстративних витрат

тис.грн.

Вид витрат Сума 2015 рiк

Амортизацiя основних засобiв та нематерiальних активiв

Матерiальнi витрати

Заробiтна плата працiвникiв адмiнiстрацiї

Внески на соцiальне страхування

Послуги банкiв

Загальнi корпоративнi витрати, витрати на вiдрядження

Страхування, пiдписка на перiодичнi видання

Податки

Послуги стороннiх органiзацiй

Всього 975

Примiтка 19. Розшифровка витрат на збут

тис.грн.

Вид витрат Сума 2015 рiк

Послуги стороннiх органiзацiй

Всього 24

Примiтка 20. Розшифровка iнших операцiйних витрат

тис.грн.

Вид витрат Сума 2015 рiк

Собiвартiсть реалiзованих запасiв

Знос невиробничих основних засобiв

Iншi витрати

Всього 262

8. Примiтки до звiту про рух грошових коштiв

Примiтка 21.

Звiт про рух грошових коштiв за 2015 рiк складався з використанням прямого методу.

Генеральний директор Скоробогатов В.В.

Головний бухгалтер Гой О.М..